2023年6月19日，香港股市挂牌上市公司腾邦控股（06880.HK，腾邦控股非常有限公司）发布民事诉讼公告称，公司于此年3月22日，在深圳横琴合作区人民检察院（全称横琴法院）就500万元资金被侵吞，控告了5名原告。
5人中有4人为腾邦系原老总，包括腾邦控股前执行常务董事孙翼飞、前行政管理总裁李国兴、前常务董事会秘书蒋卞，及关连公司老总唐志远。
对于腾邦控股常务董事会主席钟必胜客来说，控告这4名老总仅是其控告字符串中的劳特尔，他的原告成员名单极短，在多个公开场合，他宣称旧日老总们侵吞了挂牌上市公司。
这里的挂牌上市公司不仅指腾邦控股，还包括已于2022年6月21日B股的深赛格（300178，深赛格商业服务集团公司金润庠公司）。
深赛格是腾邦集团公司非常有限公司（全称腾邦集团公司）控股的旅游观光业务板块民营企业，是一间化工产品Selmer销售的民营企业。2011年，深赛格在深交所挂牌上市，成为了当时的“Selmer国内首批”。
此后6年，深赛格的营业收入从2.58亿一直飙升至35.3亿。因其大规模资本运作旅游观光民营企业，被业内称为“旅游观光业拖拉机”。
2018年，伴随着公募新政及金融去资金成本，腾邦集团公司此前数月沉积的风险爆发，最终导致深赛格于2022年B股。
关于B股原因，钟必胜客归因于旧日管理项目组。
从2021年初至今，钟必胜客、腾邦集团公司及其关连民营企业先后控告了前常务董事长、三任常务董事会秘书、数位化副总裁、原经济高级顾问、原香港腾邦控股行政管理总裁和跟随质权人钟必胜客十多年的秘书等20余人。
据势不可挡摄影记者不完全统计，截至截稿时，钟必胜客与腾邦系民营企业已经发起30余民事诉讼，所涉金额约2亿。这些案件已有的一审裁决中，多以原告胜诉重审。
在一个非官方公开场合，一名侦查人员称，第一次见一间挂牌上市公司控告这么多老总。
势不可挡摄影记者从中国裁判员公文网查阅到，牵涉钟必胜客的裁决公文有615篇。GW2查数据显示，作为被管制消费需求对象，牵涉钟必胜客的管制消费需求令231条。
在多次电话、手机短信联系钟必胜客本人，没有得到复信后，2023年8月7日、9月12日，势不可挡摄影记者先后两次前往深圳腾邦集团公司总部。截至截稿时，钟必胜客和腾邦集团公司未接受采访。
控告二十多名原老总
钟必胜客第一个公开决裂的老总是史进，他是原深赛格控股子公司腾邦旅游观光集团公司非常有限公司（全称腾邦旅游观光）常务董事、总经理。
史进创办的深圳市喜游国际旅行社曾是东南亚接纳中国游客的头部民营企业，2015年11月，它被深赛格资本运作。
2019年5月中旬，深赛格公告，腾邦集团公司、钟必胜客将其在挂牌上市公司的28.87%表决权委托给史进。对此史进表示：“实际没有完成手续，控制权还在钟必胜客手里。”
除了当事人，没有谁知道此后发生了什么。
据与会者讲述，在6月的一次经营班子会议上，钟必胜客直指史进是深赛格的陈晓（国美电器原常务董事会主席），要求老总们逐个表态不得支持史进。
原常务董事会秘书宁盛说，这次会议的背景是当时另一间挂牌上市公司康得新（002450.SZ）质权人钟玉因涉嫌犯罪被张家港警方拘留，坊间传言因有老总接管公司后“出卖”老板，这在一定程度上刺激了钟必胜客对表决权委托的提防。
2019年9月，史进就其向腾邦集团公司和钟必胜客提供的诸多借款中的一笔（1.6亿）在深圳市中级人民检察院控告腾邦集团公司，次年12月胜诉。因原告缺乏可执行财产，原告仅获得386.9万元强制执行款。
2022年12月，钟必胜客实际控制的腾邦旅游观光以损害公司利益为由，控告史进等原告，索赔2600万元。该案仍在审理中。
如果说控告史进是被动防守，钟必胜客和腾邦集团公司控告其他老总则堪称“主动出击”。
2021年9月，腾邦集团公司控告原深赛格副总经理贺浩然，要求其返还115万元借款，依据是腾邦集团公司通过第三人向贺浩然转款合计115万元。
原告认为这笔资金并非借款，而是《反担保书》载明的履约赔款。
宁盛回忆，那年在法院办理完保全置换担保质押登记手续后，钟必胜客找到他：“我给你们签的反担保之前办得匆忙，你把原件拿过来给我看看。”按宁盛的说法，钟必胜客拿到宁盛保管的那份反担保书说：“这是不作数的。”
在接受势不可挡摄影记者采访时，宁盛说：“钟必胜客实际签了两份反担保书，还有一份由贺浩然保管。”
上述信息记者并未从钟必胜客本人那里得到核实。
2021年4月，上述担保股票被深圳市中级人民检察院拍卖，用以清偿腾邦集团公司的债务。
115万元借款案一审时，福田法院根据贺浩然提供的《反担保书》等证据，驳回了腾邦集团公司的全部民事诉讼请求。原告上诉后，本案正在二审审理中。
2021年10月，钟必胜客控告原腾邦集团公司子公司深圳市腾邦价值链金润庠公司（全称腾邦价值链公司）总经理唐志远，要求后者返还200万元借款。依据是钟必胜客曾于2014年12月向唐志远转账 200万元。
原告认为，原、原告之间不存在借贷关系，所涉款项是原告向原告个人发放的奖金。原告出示有关“腾邦集团公司 2014年度总结表彰暨迎春年会”网页、照片显示，原告向原告颁奖“奖金贰佰万圆”。
深圳横琴合作区法院因此驳回原告的诉求，本案二审时，深圳市中级法院维持了一审裁定。腾邦系和钟必胜客对唐志远发起了8宗民事诉讼，其中3宗已重审，原告全部胜诉。
原腾邦集团公司经济高级顾问徐某说，被控告老总分两类，对于那些不接触具体项目的老总，很难被控告，但具体业务负责人就很麻烦，他们在日常工作中需要签字，离职后材料又保留在公司。“钟老板（的代理人）只要拿着签字材料，控告他们侵犯公司利益就很容易立案。”
在腾邦控股的500万元侵吞资金民事诉讼案里，腾邦控股曾于2023年6月6日发布公告称，该500万元被执行常务董事、副总裁孙翼飞实际占有。公告称：“孙先生自己承认，孙先生已将涉嫌侵吞资金用于个人投资及其他开支。”
腾邦控股最终控告了5人。
唐志远在该案中成为原告的原因是因为一名财务人员曾在微信群里问：“我们一起和唐总做个确认”，唐志远说：“于是我就成了原告，我的账户就被封了，甚至包括微信和支付宝的账户。”
作为本案的另一原告，原腾邦控股行政管理总裁李国兴说：“看过打地鼠游戏吧，钟老板控告我们这些老总，就像玩打地鼠游戏，谁露头就敲谁。”
在早期的控告清单里没有李国兴。李国兴说：“钟老板本来没有告我，只是我帮兄弟们作证。作证当晚，钟老板打电话给我，警告我不得掺合，后来他就把我给控告了。”
势不可挡摄影记者未能联系到钟必胜客方面对上述说法置评。
谁侵吞了挂牌上市公司？
2023年4月的一个下午，福田区委机关大楼内，一名副区长主持召开腾邦集团公司相关事宜专题协调会。
本次会议的议题包括“听取福田投控关于收购腾邦集团公司物业相关情况的汇报”，同时“听取腾邦集团公司关于法律民事诉讼等相关诉求的汇报”。
一名与会者透露，在这次协调会上，腾邦集团公司质权人钟必胜客控诉了挂牌上市公司被原老总们侵吞，以致最终被迫B股。
一名老总对此的回应是：“除了质权人钟必胜客，没人能侵吞挂牌上市公司。”
老总的描述中，一家名为深圳市横琴融易行小额贷款非常有限公司（全称融易行小贷公司）的机构浮出水面。
融易行小贷公司是深赛格100%控股子公司，主要经营放贷业务。该公司注册资金8亿，每年均为深赛格贡献稳定在1亿左右的净利润，是深赛格的“现金奶牛”。
融易行小贷公司的资金从何而来？
一份由大华会计师事务所出具的大华审字【2019】009061号融易行小贷公司审计报告（全称审计报告）报告显示，一部分是挂牌上市公司自有资本金，第二部分是挂牌上市公司借来的资金，主要从银行借，挂牌上市公司提供担保。
深赛格在2018年年报“短期借款说明”中写道，有不少抵押借款、保证及抵押借款、保证及质押借款的资金均来自银行、信托等金融机构。
其中包括腾邦国际分别向江苏银行深圳分行、兴业银行天安支行、广州农商行华夏支行、中信银行福强支行、农业银行福田支行、东莞信托非常有限公司、四川天府银行金润庠公司成都分行等银行及信托贷款，金额共计10.99亿。
截至2019年6月30日，融易行小贷公司对深赛格欠款达到20亿，其中12.78亿为保证借款。
那么，钱去哪儿了？
前文中的审计报告披露，截至2019年6月30日，融易行小贷公司发放贷款余额为27.61亿，其他应收款余额为7.25亿。
其他应收款期末余额前五的民营企业分别为：深圳市优越正贸易非常有限公司（全称优越正公司）2.07亿、深圳市智汇树科技非常有限公司（智汇树公司）1.5亿、深圳横琴顺天启商业保理有限公司（顺天启公司）1.49亿、深圳市利益通贸易非常有限公司（利益通公司）1亿、深圳聚宝汇鑫保理非常有限公司（聚宝汇鑫公司）0.75亿，合计6.82亿。
GW2查数据显示，优越正公司股东为黄晓敏持股100%，利益通公司股东为黄晓敏持股40%、黄剑锋持股60%，智汇树公司股东为刘洁持股80%、刘鹏持股20%、监事为黄晓敏。
据前述老总称，刘鹏为腾邦集团公司常务董事，黄晓敏与钟必胜客有亲属关连。
但这一信息未获得腾邦集团公司方面的确认。
值得注意的是，顺天启公司于2021年7月13日申请简易注销，聚宝汇鑫公司于2021年7月12日申请简易注销，利益通公司于2021年12月28日申请简易注销，优越正公司于2022年1月7日申请简易注销。四家公司均已完成注销手续。
接受采访的前老总们说：“我们未发现融易行小贷公司对上述5家公司有任何实际追讨债务的民事诉讼行为。”
根据工商登记管理相关规定，只有未实际开展业务的公司才能适用工商简易注销程序，融易行小贷公司对未开展业务的公司进行大额贷款涉嫌违反小额贷款经营规则。
深圳证监局曾于2022年处罚挂牌上市公司：深赛格《2019年年度报告》未披露上述与担保相关民事诉讼、仲裁事项，牵涉金额累计40,000万元。截至2018年期末，腾邦集团公司对深赛格的非经营性资金占用余额18,544万元。这两项合计5.85亿。
这个数据可能仅是冰山一角。
审计报告显示，截至2019年6月30日，融易行小贷公司货币资金仅剩104万元。
因深赛格深陷债务泥潭，小贷业务突然在2019年底停摆，融易行小贷公司员工停发工资、工作场所人去楼空。融易行小贷公司其他资金的去向目前尚无迹可寻。
公告显示，截至2020年4月，融易行小贷公司4个账户被冻结，其中1个基本账户资金余额为0元，其他3个一般账户资金余额为57.57万元。
深赛格一名财务人员说：“一间注册资本8亿，从挂牌上市公司借款20亿，贷款余额27亿的小贷公司，最后账面只有57.57万元，其他钱都蒸发了吗？”
这名财务人员尚未被钟必胜客和腾邦集团公司控告。
2019年11月，深赛格未通过深圳市金融办的前置审批，将融易行小贷公司的股权全部转让给腾邦集团公司，转让价格9.10亿。
前述财务人员称，即便如此，钟必胜客的腾邦集团公司实际支付不到10%。
2021年4月30日，深赛格公告称，融易行小贷公司股权转让款为9.10亿，截止目前已支付0.90亿，尚欠8.20亿及相应利息。
这份公告同时披露，股权转让前，融易行小贷公司对深赛格内部资金往来欠款人民币21.81亿及相应利息。腾邦集团公司已对该借款承担了连带担保责任，截至目前已归还1.976亿，腾邦集团公司对公司内部资金往来欠款尚欠19.834亿及相应利息。
（应受访者要求，宁盛、贺浩然为化名。）
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