非金融企业债务融资工具专项产品(2022版)——权益出资型票据

合法权益出资型贴现是指金融类民营企业在银行间消费市场消费市场发售的，募资资本金用作各种类别合法权益股份投资的负债股份融资辅助工具。合法权益出资型贴现的有关商品规范化主要包括《合法权益出资型贴现重要信息公布表-MC.11表》。

合法权益股份投资主要包括获得掌控型、进一步增强掌控型、协力掌控型、入股型股份股份投资及公募基金出资等有关股份投资类别。

一、募资资本金管理工作

（一）资本金商业用途

1、募资资本金商业用途应合乎相关政策、行业消费市场准入、美国司法部、国有资本受让政策、其他有关法规及联合会有关自我管理准则。除国家关键性发展战略以外，募资资本金用作合法权益出资的数额严禁少于发售人此次拟出资总值的60%；

2、募资资本金用作股份股份投资的部份，仅指股份投资虚拟经营方式民营企业，不用作挂牌上市公司三级消费市场股票股份投资（参予挂牌上市公司或非定向增发、协定受让等股份交易仅限）；募资资本金用作公募基金出资的部份，仅指股份投资政府出资产业发展股份投资公募基金或依照《创业股份投资民营企业管理工作暂行规定》登记的创业股份投资公募基金。

（二）资本金消费市场监管

发售人应依照《合法权益出资型贴现重要信息公布表-MC.11表》的规定，签订资本金消费市场监管协定，成立募资资本金消费市场监管帐户，对合法权益股份投资的资本金实行现金管理管理工作，并严苛依照发售文档中所签订合同的商业用途使用，募资资本金严禁私自截留。

（三）商业用途更改

发售文档签订合同募资资本金牵涉合法权益股份投资的，效期可以更改该应用领域商业用途，但更改后该应用领域商业用途牵涉数额严禁少于发售文档签订合同的该应用领域商业用途数额。发售文档签订合同募资资本金不牵涉合法权益股份投资的，严禁在效期更改为合法权益股份投资。

效期内更改募资资本金商业用途应报债券交易联合会登记，并应最少于更改前五个休息日公布更改报告书。

二、注册发售明确要求

在满足用户负债股份融资辅助工具常规性注册发售文档明确要求的基础上进一步补足：

（一）特定程序法

1、主保荐人关于募资资本金用作合法权益股份投资的尽调报告；

2、募资资本金工作方案帐户消费市场监管协定。

（二）重要信息公布

发售人应于募资说明书中公布合法权益股份投资基本情况及募资资本金消费市场监管帐户重要信息等。

（三）法律意见书

律师对募资资本金商业用途牵涉合法权益股份投资是否符合法规及国家政策明确要求发表专业意见。

三、效期重要信息公布

除依照《金融类民营企业负债股份融资辅助工具重要信息公布准则》等有关自我管理准则公布重要信息外，还应依照《合法权益出资型贴现重要信息公布表-MC.11表》明确要求，于每年4月30日和8月31日前公布募资资本金用款情况，公布渠道应为债券交易联合会认可的平台，内容包括但不限于募资资本金使用情况和有关股份投资进展情况。